福建稅務局財務（數(shù)據(jù)）報表自動轉(zhuǎn)換工具操作流程說明（最新）

111852018-08-12 08:57 中國政務服務網(wǎng)

福建國稅財務（數(shù)據(jù)）報表自動轉(zhuǎn)換工具操作手冊

一、通過“中國電子稅務局·福建”進入

1.納稅人通過賬號密碼或CA稅務數(shù)字證書登陸到“中國電子稅務局·福建”，如圖2-1：

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圖1-1

2.依次選擇“申報納稅”—“按期應申報”—“國地稅聯(lián)合財務報表報送”，進入如圖1-2界面，

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圖1-2

3.在“國地稅聯(lián)合財務報表報送”模塊選擇屬期報表進入引導界面，如圖1-3：

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圖1-3

4.點擊下一步，進入各類型報表填報界面，如圖1-4。

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圖1-4

二、通過福建國稅財務（數(shù)據(jù)）報表自動轉(zhuǎn)換工具轉(zhuǎn)換報表

電子稅務局支持納稅人自行手動填寫財務報表模板進行上傳導入數(shù)據(jù)，但工作量大，耗時長。通過本軟件可將財務（數(shù)據(jù)）報表自動轉(zhuǎn)換為可導入的excel模板格式。

1.下載安裝轉(zhuǎn)換工具

點擊下載轉(zhuǎn)換軟件”，即可下載客戶端版本。下載安裝簡單，如圖2-1所示。

圖2-1

注意事項：安裝目錄請盡量不要進行修改，如果確需修改，請保證安裝目錄不包含空格、漢字、特殊符號等，以免發(fā)生程序性報錯。

軟件安裝完成后，生成桌面圖標及操作手冊，如圖2-2所示：

圖2-2

2.通過客戶端進入

納稅人雙擊桌面快捷圖標，打開客戶端軟件，系統(tǒng)將自動檢測版本更新，若有新版本時,彈出升級框進行升級，如圖2-3所示：

圖2-3

升級完成后，將自動進入軟件主界面，如下圖2-4所示：

圖2-4

3.開始轉(zhuǎn)換

3.1初始化轉(zhuǎn)換

（1）轉(zhuǎn)換之前，需要先輸入納稅人識別號，然后在“企業(yè)類型”（財務報表類型）選擇報表類型，不同企業(yè)類型的企業(yè)對應的報表有所不同，這里以選擇“企業(yè)會計準則（一般企業(yè)）財務報表報送與信息采集”為例，選完后界面如圖3-1所示。

圖3-1

（2）將對應的企業(yè)原表上傳。此處對應為“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”、“現(xiàn)金流量表”和“所有者權(quán)益變動表”，如在資產(chǎn)負債表右側(cè)點擊“選擇文件”，彈出如圖3-2所示對話框：

圖3-2

選擇資產(chǎn)負債表，點擊“打開”按鈕，就可以上傳相應的財務報表。其他表格依次上傳。全部上傳完成后，如圖3-3所示。如果填寫或上傳錯誤，可點擊“重置表格”按鈕，全部重新填寫上傳。

圖3-3

注意事項：如納稅人多張財務報表合并在同一個Excel文件多個sheet下，可在以上四個路徑上傳選擇欄目內(nèi)選擇同一個Excel文件。

確認無誤后，點擊“下一步”按鈕進行轉(zhuǎn)換參數(shù)的配置，頁面如圖3-4所示。需要配置的項目為上傳的每個表格的工作表名及對應的列名。

3.2 下面介紹工作表、列對應及個性化科目的設置過程。

1、工作表設置。以資產(chǎn)負債表為例，假設需要轉(zhuǎn)換的EXCEL表格存在“資產(chǎn)負債表”、“Sheet1”和“Sheet2”3個工作表，因所需數(shù)據(jù)在“資產(chǎn)負債表”中，所以工作表名選擇“資產(chǎn)負債表”，如圖3-4所示。

圖3-4

2、列對應設置。資產(chǎn)負債表、利潤表與現(xiàn)金流量表的列對應設置相同，下面以資產(chǎn)負債表為例。由于所有者權(quán)益變動表的本年金額和上年金額都含有實收資本（股本）、資本公積等科目，因此采用直接對應列序號。

（1）資產(chǎn)負債表的列對應，列對應界面如圖3-5所示，假設資產(chǎn)負債表含有各個會計科目的“期末數(shù)”和“期初數(shù)”。因為金三表格的標準列名為“期末余額”和“期初余額”，因此需要將原表與金三表格的數(shù)據(jù)列對應起來，目標表列名“期末余額”對應原表的“期末數(shù)”，如圖3-6所示。

圖3-5

說明: 1.png 圖3-6

（2）所有者權(quán)益變動表的列對應。需要轉(zhuǎn)換的所有者權(quán)益變動表科目如圖3-7所示，本年金額的實收資本（股本）在C列，因此原表所在列序號填C（大小寫均可），如圖3-8所示，其余科目類推。

圖3-7

圖3-8

3、個性化科目設置。參數(shù)設置完成后，點擊“轉(zhuǎn)換”按鈕，進行報表轉(zhuǎn)換，結(jié)果如圖3-9所示，利潤表、現(xiàn)金流量所有者權(quán)益表轉(zhuǎn)換成功，資產(chǎn)負債表仍然存在匹配不成功的項目。需要點擊后面操作的“設置”按鈕對“匹配不成功”的科目進行人工對應。

圖3-9

“匹配不成功”科目設置。如圖3-10所示，未匹配科目有應收賬款、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，默認狀態(tài)下都為忽略不轉(zhuǎn)換，其中無形資產(chǎn)的期末余額和年初余額為0，勾選右下角“僅顯示有數(shù)據(jù)的項”可以屏蔽數(shù)據(jù)都為0的科目。以應收款項類投資配置為例，點擊標準表科目，選擇對應的標準科目“其他資產(chǎn)”，即將企業(yè)表的“應收款項類投資”科目數(shù)據(jù)添加到金三標準表的“其他資產(chǎn)”目錄下。依次對企業(yè)未匹配科目進行設置，如未匹配科目數(shù)據(jù)不需要體現(xiàn)在金三標準表中，則保持忽略狀態(tài)即可。

圖3-10

圖3-11

3.3 標準表保存。

科目匹配完成后，點擊“保存”按鈕，頁面回到圖3-9，點擊“保存并轉(zhuǎn)換”將轉(zhuǎn)換結(jié)果保存到本地電腦中，如圖3-12所示，轉(zhuǎn)換過程結(jié)束。

圖3-12

3.4 納稅人后續(xù)使用步驟

一、本機后續(xù)使用流程

納稅人初始化配置完成后，后續(xù)使用界面如圖3-3所示，在選擇完成相應的財務報表文件后，將會出現(xiàn)圖3-13所示的界面：

圖3-13

提示納稅人已經(jīng)完成所有取數(shù)范圍、科目對應的初始化設置，是否同意直接轉(zhuǎn)換。如選“是”，直接進入圖3-12所示稅局標準表轉(zhuǎn)換步驟；如選“否，則重新進入如圖3-4及后續(xù)的初始化配置步驟（以往配置內(nèi)容均保留）。

二、不同計算機的后續(xù)使用流程

為方便納稅人在不同計算機之間操作，簡化初始化科目對應操作，本工具提供納稅人配置文件導入、導出功能。

圖3-14

如圖3-14所示，納稅人可在右下角選擇藍色“配置備份”保存初始化完成后的配置文件到本地計算機，工具將自動生成一個以該納稅人納稅人識別號位名稱的加密zip文件。

圖3-15

如納稅人更換計算機使用，只需在新環(huán)境下重新導入如圖3-14流程導出的配置文件，即可實現(xiàn)如圖3-13所示的流程，無需重新初始化配置，如圖3-15所示。

3.5注意事項

（1） “企業(yè)類型”務必選擇企業(yè)在當?shù)貒悪C關(guān)備案的財務會計制度類型，以正確配對企業(yè)財務報表報送類型。

（2） “納稅人識別號”請?zhí)顚懻_的 15、18或20位納稅人識別號或企業(yè)信用代碼號。

（3) 根據(jù)表格名稱上傳對應表格，可全部上傳也可部分上傳，如只上傳“利潤表”和“現(xiàn)金流量表”進行轉(zhuǎn)換，如遇程序出錯，可先不轉(zhuǎn)換所有者權(quán)益表，其他表格先轉(zhuǎn)換。

(4) 軟件會將納稅人多個表格轉(zhuǎn)換為一個可上傳的財務報表標準表，請納稅人務必認真校對轉(zhuǎn)換標準表，對必要的科目內(nèi)容進行檢驗訂正后上傳導入，納稅人對所上傳的財務報表數(shù)據(jù)負責。

(5) 為避免納稅人重復下載、卸載、安裝等繁瑣步驟，本工具提供互聯(lián)網(wǎng)自動升級迭代功能。

圖3-16

三、上傳申報

1、關(guān)閉軟件，回到電子稅務局圖2-3界面，所有信息選擇正確后，點擊“填寫申報表”。如圖3-17所示，本例以資產(chǎn)負債表為例：

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圖3-17

2、點擊“上傳文件”進入模板上傳界面，如圖3-18所示：

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圖3-18

3、按原來流程，納稅人需要手動填寫數(shù)據(jù)，現(xiàn)在我們僅需點擊“選擇文件”按鈕，彈出對話框，選擇之前轉(zhuǎn)換校對好的財務報表文件，如圖3-19所示：

圖3-19

4、點擊“打開”，就自動導入成功，如圖3-20所示：

圖3-20

點擊“申報”，經(jīng)輕松完成財務報表申報。

常見問題

一、系統(tǒng)問題

1.問:我們企業(yè)導出的財務報表是pdf格式，請問可以支持轉(zhuǎn)換嗎？

答：目前軟件僅支持對excel財務報表進行轉(zhuǎn)換，pdf暫不支持，請納稅人用財務軟件導出excel格式的財務報表再進行轉(zhuǎn)換。

問：我們是臺商企業(yè)，財務報表是繁體中文，轉(zhuǎn)換不了？

答：目前軟件支持中文簡體財務報表轉(zhuǎn)換，對于繁體中文財務報表暫不支持，后期加入開發(fā)計劃。

二、推廣對象

1.問：企業(yè)所得稅在地稅申報的，又被省局列入首次推廣戶的企業(yè)，需要在國稅系統(tǒng)報送這次的財務報表嗎？

答：對企業(yè)所得稅在地方稅務局管征的暫不列入本次推廣對象。

2.目前推廣的納稅人推廣之前都沒有申報財務報表，此次納入推廣，是否只需要申報2017年第四季度的財務報表？還是需要補時候申報2017年前三季度的財務報表？

答：只需要采集2017年第四季度的財務報表，如果以前季度（年報）需要補充申報的，也可以按屬期采集。

3.問：企業(yè)所得稅按月報是不是財務報表也要按月報？

答：目前我省財務報表報送原則上實行按季報送和年度報送，但是對于個別企業(yè)所得稅按月申報的企業(yè)，財務報表也要按月申報。

三、報表填報口徑

1.問：本期金額是指本年累計，上期金額指上年同期累計。是季報年報都是一樣的標準嗎？

答：標準表中的本期金額是指本年累計，上年金額是指上年同期累計。季報年報都是一樣的口徑。

2.問：納稅人沒有上期金額的話，是不是只要報本年累計數(shù)就好了？大多數(shù)納稅人都是本月數(shù)和本期數(shù)，沒有上期數(shù)。

答：企業(yè)必須按照財務制度規(guī)定的要求報送相應的財務報表內(nèi)容，稅務局標準表欄目是按照財務制度規(guī)定設置的，企業(yè)即使不用轉(zhuǎn)換工具，也必須按要求手工填報相應欄目金額。

據(jù)調(diào)查，部分企業(yè)財務軟件有個性化定義“列”（“本月數(shù)”、“本年累計數(shù)”、“上年同期數(shù)”等）數(shù)據(jù)功能，請輔導企業(yè)人員配置與總局相一致的統(tǒng)計數(shù)據(jù)區(qū)域，再導出轉(zhuǎn)換。

四、報表配置

(一)轉(zhuǎn)換失敗問題

1.問：千戶集團企業(yè)，轉(zhuǎn)換成的報表是正常的，導入電子稅務局里金額就不對了。

答：（1）請先檢查財報轉(zhuǎn)換工具的報送小類和企業(yè)備案的小類是否一致。

（2）再逐項核對對應科目數(shù)字是否正確，存在差異的，請返回轉(zhuǎn)換情況報告頁面，點擊設置進行具體科目匹配后，重新點擊“保存并轉(zhuǎn)換”直至報表正確。

2.問：有納稅人反應，利潤表重置表格后，數(shù)據(jù)修改了，但是生成的新表數(shù)據(jù)依舊是原先的數(shù)據(jù)，納稅人已經(jīng)嘗試多次還是如此？

答：請確認重新打開的報表路徑，確認打開的是否是新的報表，請按省局統(tǒng)一要求提交報錯樣本和底稿。

3.轉(zhuǎn)換后表格與原表相符，但是在導入申報時現(xiàn)金流量表中的補充項數(shù)值不能直接生成是什么原因呢？

答：補充項數(shù)值由于是企業(yè)個性化補充數(shù)值，需要手工補錄。

4.問：請問這種原表有四列數(shù)據(jù)（如下表）都有的，要怎么選對應目標表的列名。

本年數(shù)		上年同期數(shù)
當月數(shù)	當年累計	當月數(shù)	當年累計

答：對表格簡單處理后，如下圖，再在軟件初始化配置中，按需對取數(shù)范圍進行“列設置”。

本年數(shù)		上年同期數(shù)
本年數(shù)當月數(shù)	本年數(shù)當年累計	上年同期數(shù)當月數(shù)	上年同期數(shù)當年累計

（二）科目對應問題

1.問：報表自動轉(zhuǎn)換時，轉(zhuǎn)換參數(shù)配置頁面“列對應”出現(xiàn)提示：當前步驟：資產(chǎn)負債表——列對應，請輸入[資產(chǎn)負債表]報表的數(shù)據(jù)列名出現(xiàn)“目標表列名”和“原表所在列”表頭提示

答：（1）先檢查企業(yè)備案類型和財報轉(zhuǎn)換工具使用的類型是否一致，不然導入會錯行，或者出現(xiàn)匹配成功但數(shù)據(jù)都不對。

（2）如果一致，建議重啟軟件，點下一步下一步逐個做過去。

（3）如果重啟完還是沒有辦法解決，請按省局統(tǒng)一要求提交報錯樣本和底稿。

2.問：原表中“以前年度損益調(diào)整”在標準表中要選哪個科目？

答：由于企業(yè)的報表里有不少是自行設立的項目，這些項目有的對報表本身沒有影響，有的影響在金三報表一些科目的值，有影響的就需要企業(yè)自行把這些科目歸類到標準表類似的其他科目

3．問：原表中“負債和所有者權(quán)益總計”在標準表中要如何配置？

答：“負債和所有者權(quán)益總計” 是匯總項，可忽略。所以轉(zhuǎn)換成功后，最重要的是企業(yè)要自行校對標準表中的這類匯總項是否正確。

4.問：固定資產(chǎn)科目相關(guān)問題。

（1）匹配完原表中“固定資產(chǎn)凈額/凈值”出現(xiàn)“未匹配科目”問題提示，請問在標準表中如何配置？忽略和不忽略數(shù)據(jù)都不相等，三個與固定資產(chǎn)有關(guān)的標準科目都試了。

（2）企業(yè)的固定資產(chǎn)是空的，只有固定資產(chǎn)原價，凈值，凈額這個要怎么選。

（3）標準表里面只有“固定資產(chǎn)”選項，企業(yè)的表格里面有固定資產(chǎn)原值和折舊，沒有固定資產(chǎn)凈值一欄，這種情況是不是只能手動調(diào)整。

（4）請問一下，原表這個固定資產(chǎn)凈值在標準表怎么處理？

（5）像資產(chǎn)負債表里面的固定資產(chǎn)原值，減累計折舊，固定資產(chǎn)這些要如何匹配？

答：

		期初數(shù)	期末數(shù)
固定資產(chǎn)：
固定資產(chǎn)原價	17	47425016.26	50022250.06
減：累計折舊	18	6172035.31	9247849.38
固定資產(chǎn)凈值	19	41252980.95	40774400.68
減：固定資產(chǎn)減值準備	20
固定資產(chǎn)凈額	21	41252980.95	40774400.68
工程物資	22
在建工程	23	149996109.51	150007889.01
固定資產(chǎn)清理	24
固定資產(chǎn)合計		191249090.46	190782289.69

如上表所示：資產(chǎn)負債表中的“固定資產(chǎn)合計數(shù)”包括“固定資產(chǎn)凈額”、“工程物資”、“在建工程”和“固定資產(chǎn)清理”。固定資產(chǎn)凈額是“固定資產(chǎn)原價”減去“累計折舊”再減去“固定資產(chǎn)減值準備”后的差額。

即：固定資產(chǎn)凈額=固定資產(chǎn)賬目價值=固定資產(chǎn)原價-已計提的累計折舊-已計提的固定資產(chǎn)減值準備=固定資產(chǎn)凈值-已計提的固定資產(chǎn)減值準備。

因此，將固定資產(chǎn)相關(guān)科目轉(zhuǎn)換到標準表后，只要未改變資產(chǎn)負債表中“總資產(chǎn)合計數(shù)”，那么固定資產(chǎn)相關(guān)科目的轉(zhuǎn)換就是成功了。類似“固定資產(chǎn)小計”這樣的的欄目不要轉(zhuǎn)換。

因為企業(yè)原表是“固定資產(chǎn)凈額”，而標準表的科目的“固定資產(chǎn)”，所以把這兩個科目對應起來就可以了，忽略固定資產(chǎn)原價、凈值和折舊以及減值準備?？偩重攬笥嘘P(guān)固定資產(chǎn)科目，優(yōu)先取“固定資產(chǎn)凈額”科目，其次“固定資產(chǎn)凈值”科目，最后“固定資產(chǎn)原價”科目。

5.問：報表轉(zhuǎn)換提示報表轉(zhuǎn)換成功，但是利潤表為0，怎么辦？

答：請關(guān)注轉(zhuǎn)換初始設置時“選表”、“選列”、“科目對應設置”三步是否正確，否則無法正確取數(shù)。

6.問：利潤表里的“凈利潤”標準表里沒有，這個要怎么操作選擇？

答：利潤總額和凈利潤等一些匯總項是轉(zhuǎn)換工具自動計算，可忽略。所以轉(zhuǎn)換成功后，最重要的是企業(yè)要自行校對標準表中的這類匯總項是否正確。

7.問：利潤表中“本年利潤”在標準表里面怎么配置。

答：“本年利潤”不需要配置，系統(tǒng)會自動計算，忽略即可！

8.問：客運行業(yè)一定要適用“交通運輸行業(yè)會計制度”嗎？企業(yè)備案的是“企業(yè)會計準則（一般企業(yè)）”，用企業(yè)備案的制度轉(zhuǎn)換可以成功轉(zhuǎn)換，但是如果選擇運輸行業(yè)會計制度轉(zhuǎn)換就轉(zhuǎn)換不平衡怎么辦？

答：這個財務報表實際類型需要企業(yè)自己確認，以企業(yè)實際使用的企業(yè)會計準則為準。

9.問：（1）所有者權(quán)益轉(zhuǎn)換后怎么全是零，這是什么情況？

（2）求助，坤彩公司，所有者權(quán)益表轉(zhuǎn)換出現(xiàn)問題，無法取數(shù)，轉(zhuǎn)換后數(shù)據(jù)全部是零，怎么辦？

答：在轉(zhuǎn)換參數(shù)配置頁面，所有者權(quán)益表“目標表列名”對應“原表所在列”序號（即對應列的英文字母），而不是原表所在列名稱，請返回修改。

10.問：檢查過金三備案都是正確的，但是轉(zhuǎn)換后工作表是空的怎么辦？